2020학년도 이동중학교

학교회계 신속집행 계획

□ 추진배경・목적

ㅇ 대내외적 경제상황 악화로 경기침체가 지속되는 상황에서 학교회계 세출예산의 신속집행 요구

ㅇ 신속집행 계획에 따라 체계적인 집행관리로 신속집행률 달성과 관행적인 이월・불용액 최소화로 재정운용의 효율성 제고

□ 학교회계 집행 현황(전년도 결산 현황 등)

ㅇ 순세계잉여금 14,000,000원 예정

ㅇ 명시이월 10,000,000원 예정

ㅇ 2020학년도 본예산 320,259,000원

□ 학교회계 신속집행 계획

ㅇ 월별 집행 목표 설정

3월	4월	5월	6월	7월	8월	9월	10월	11월	12월	1월	2월
10	20	30	40	50	63	70	75	80	85	90	95

ㅇ 추진계획

구분	상반기(3~8월) 신속집행	하반기(9~다음연도 2월) 집행률 최대화
계획수립	학교별 신속집행 자체 계획수립 후 연중 체계적・적극적 집행추진
자체점검	・월 1회(31일) (서식2)	・월 2회(15일, 말일) (서식2)
공유	・월 1회 자체점검 실적 공유・대책마련	・월 2회 자체점검 실적 공유・대책마련
집행분야	・(중점관리 사업) 1천만원 이상 사업, 상반기 내 집행 완료(서식3)	・(중점관리 사업) 상반기 집행 부진 사유 분석 후 12월 말까지 집행 최대화(서식3)
	・(교육운영비) 교육과정을 고려한 신속집행 가능 부분 적극 발굴・추진, 현액 관리 철저 ☞ (수익자부담경비) 사업 추진 상황에 따라 지속적 현액 관리 ☞ (1학기 도서구입) 3월 신속발주	・(교육운영비) 학사일정 내(12월 말) 교육운영비 집행 최대화 ☞ 사업종료・계획 취소 등의 사유 발생 시 신속히 사업비 재편성 후 집행 ☞ (2학기 도서구입8월 말 신속발주
	・(일반운영비) 학교기본운영・유지와 연계하여 신속집행 추진・집행률 최대화 ☞ (소모품 등) 사무용품, 복사용지 등 각종 소모품 상반기 신속 발주 ☞ (맞춤형복지비) 교직원 맞춤형복지비 가급적 상반기까지 사용 독려 ☞ (소규모수선) 교육활동에 지장 없는 시설물 소규모수선 상반기 신속 발주
	・(비품구입비) 기자재, 교육과정과 무관한 집기 비품 상반기 구매
	・(학교 직접집행 시설사업) 상반기 내 신속 발주하여 8월 말 집행완료 ☞ 학사일정과 무관한 사업은 학기 중 발주(학생안전조치 우선 확보) ☞ 학교시설공사 집행방법 효율화 방안 적용 철저, 단계별 추진상황 점검 체크리스트 활용(서식4-2) ※ (행정처리 기간단축) 기성・준공검사, 대가지급, (자금집행 확대) 선금・기성금, (신속집행) 관급자재 선구매 등 ☞ 수의계약, 긴급입찰, 적격심사 등 신속집행 관련 법령(지침) 사항 적용 ・(소규모환경개선사업) 1분기 조기교부 및 상반기 내 집행완료 ☞ 집행잔액 즉시 반납 또는 가용재원으로 변경하여 상반기 내 집행완료

□ 행정사항

구분	일정	행정사항
신속집행 계획수립	∙2020.6.18.(목)까지	∙학교 홈페이지 탑재
자체점검	∙상반기(3~8월) 월 1회 ∙하반기(9~2월) 월 2회	∙내부결재
예비결산 결과보고	∙2020.9.11.(금)까지	∙결과보고 → 교육지원청

서식 2		2020학교회계 00학교 세출예산 집행 현황 점검표(학교용)

(‘20.03.31. 기준, 행정○급 홍길동)

□ 총괄

○ 예산현액 OO천원 중 (O)월까지 OO천원 집행 (OO.O%)

- (시설비) 예산현액 OO천원 중 OO천원 집행 (OO.O%)

- (시설비 외) 예산현액 OO천원 중 OO천원 집행 (OO.O%)

(단위: 천원)

구 분(목기준)	예산현액	집행액	집행률	비고
시설비
시설비 외
합 계

□ 사업별 세부 실적

(단위: 천원)

세부 사업* (세부 항목)	예산현액 (당월)	전월까지 실적		당월 실적 (현재까지)		실적 누계
		금액	비율	금액	비율	금액	비율
합 계
학교급식운영 (급식기구확충비)
학교급식운영 (급식운영비)
체육교과활동 (생존수영교육활동)
교육환경개선 (책걸상구입)

※ 사업별 집행 실적은 세부사업 기준으로 하되, 주요 세부항목(사업)은 별도로 작성・관리

* 학교회계 세출예산 사업별 예산구조(학교회계 예산편성 기본지침 128p~137p)

□ 주요 집행부진 사업별 사유

(단위: 천원)

세부 항목* (사업명)	예산현액 (당월)	집행액 (누계)	집행부진 사유
학교급식운영 (급식운영비)
방송실운영 (방송장비 구입)
학교시설장비유지 (시설안전점검)

※ 집행부진 사업: 학교 집행률 평균 미만 사업

※ 집행부진 사유는 구체적으로 작성(사업비 교부시기, 향후 추진일정 등 포함)

□ 해결 방안

○

○

□ 향후 계획

○

○

서식 3		상반기 내 집행추진 중점관리 사업카드(학교용)

(‘20.03.31. 기준, 행정○급 홍길동)

□ 대상사업: 물품・용역・시설 집행 예정 사업

□ 작성기준: 1천만원 이상

○ 예산 현황

(단위: 천원)

세부사업 (세부항목)	사업 담당자	예산편성 (교부) 시기	예산현액			재원구분*
			합계	전년도 이월액	당해 연도	전년도 이월액	당해연도

* 재원구분: 자체, 시・군보조금, 특교, 국고 지원금 등

○ 세부 내역

(단위: 천원)

사업명 (구체적 기재)	집행 예정 시기		집행 방법*	상반기 중 집행 불가사유	향후 집행계획
	3월～5월	6월～8월

* 집행 방법: 수의계약, 조달구매(요청), 입찰공고(소액수의) 등

서식 4		각종 서식

□ (4-1) 예비결산 실시 결과 보고

학교명	실시 여부(○,X)	미실시 사유 및 조치 계획

□ (4-2) 공사집행 단계별 세부관리 체크리스트

(단위: 천원)

일자	사업명	예산액	집행액	잔액	단계별 추진 현황
					계획 수립	행정 절차 진행	계약 진행	착공	선금 지급	기성 금지급	준공금 지급
3.1.	00 공사					○
4.1.	00 공사							○

□ (4-3) 상반기 세입・세출결산서

2020학년도 상반기 세입결산서 (단위 : 원)
과 목				예산액 (A)	예산현액 (B)	결산액 (C)	차액 (B-C)
장	관	항	목
세입 합계

2020학년도 상반기 세입결산서 (단위 : 원)
과 목				예산액	예산현액	결산액	산출기초
장	관	항	목
세입 합계

2020학년도 상반기 세출결산서 (단위 : 원)
과 목				예산액 (A)	예산현액 (B)	결산액 (C)	차액 (B-C)
정책	단위	세부	세부 항목
세출 합계

2020학년도 상반기 세출결산서 (단위 : 원)
과 목			예산액	예산현액	결산액	산출기초
정책	단위	세부
세출 합계